中共二十大報(bào)告提出“積極穩(wěn)妥推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和”，大力發(fā)展綠色金融是實(shí)現(xiàn)“雙碳”戰(zhàn)略的重要保障。自2015年中共中央國務(wù)院在《生態(tài)文明體制改革總體方案》中首次提出構(gòu)建綠色金融體系以來，我國綠色金融迅速發(fā)展，監(jiān)管部門不斷完善綠色金融頂層設(shè)計(jì)，深入開展綠色金融改革創(chuàng)新實(shí)踐，在標(biāo)準(zhǔn)制定、激勵(lì)機(jī)制、產(chǎn)品創(chuàng)新、地方試點(diǎn)和國際合作等領(lǐng)域取得了一系列令人矚目的成績(jī)。我國成為全球首個(gè)建立系統(tǒng)性綠色金融政策框架的國家，也是全球最大的綠色金融市場(chǎng)之一。據(jù)央行公布，2022年三季度末，我國本外幣的綠色貸款余額20.9萬億元，同比增長(zhǎng)41.4%，存量規(guī)模居世界第一；2022年我國境內(nèi)綠色債券發(fā)行規(guī)模達(dá)8720.16億元，同比增長(zhǎng)43.35%，存量規(guī)模1.54萬億元；2021年，我國主要銀行的綠色信貸項(xiàng)目所降低的能耗相當(dāng)于4億噸標(biāo)準(zhǔn)煤，減排二氧化碳當(dāng)量超過7億噸。
據(jù)有關(guān)單位測(cè)算，到2060年，為實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)，我國綠色和低碳的投資需求將達(dá)到約139萬億元，年均約3.5萬億元，約占全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總額的6.7%，綠色財(cái)政投入的長(zhǎng)期資金缺口每年將超過1.6萬億元。金融機(jī)構(gòu)將在“雙碳”相關(guān)的金融服務(wù)中發(fā)現(xiàn)極為重要的業(yè)務(wù)成長(zhǎng)機(jī)遇，如綠色貸款、綠色債券、綠色私募股權(quán)投資、綠色企業(yè)上市融資、綠色保險(xiǎn)等。“雙碳”戰(zhàn)略的落地踐行，會(huì)從需求和供給兩方面大大提升綠色金融的發(fā)展?jié)摿Α?o:p>
但當(dāng)前，我國綠色金融發(fā)展還存在一些問題和短板：
一是綠色金融全國性法律立法缺位。國內(nèi)雖有深圳在2021年3月正式實(shí)施《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例》，上海浦東在2022年6月通過《上海市浦東新區(qū)綠色金融發(fā)展若干規(guī)定》，但均為地方立法，要進(jìn)一步推動(dòng)綠色金融發(fā)展，需抓緊制定綠色金融全國性法律。
二是綠色金融標(biāo)準(zhǔn)存在著體系缺乏整體性、標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容不統(tǒng)一、認(rèn)證機(jī)制不一致等問題。盡管2022年10月國務(wù)院九部門聯(lián)合發(fā)布《建立健全碳達(dá)峰碳中和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量體系實(shí)施方案》，強(qiáng)化了雙碳計(jì)量相關(guān)頂層設(shè)計(jì)，但一方面區(qū)域協(xié)同標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施機(jī)制缺失，難以滿足不同地區(qū)對(duì)實(shí)施“雙碳”基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)的特色需求；另一方面包括細(xì)分綠色行業(yè)、活動(dòng)、項(xiàng)目和資產(chǎn)的界定標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)證要求等綠色金融標(biāo)準(zhǔn)與國際社會(huì)仍存在差異。
三是綠色金融與環(huán)境信息披露未協(xié)同發(fā)展。近年來，國內(nèi)外環(huán)境信息披露的框架逐步趨同，綠色金融與環(huán)境信息披露的監(jiān)管要求逐漸明晰。國內(nèi)雖然針對(duì)上市企業(yè)和發(fā)債企業(yè)在環(huán)境信息披露方面出臺(tái)了規(guī)范性要求，但綠色金融發(fā)展與環(huán)境信息披露建設(shè)所需的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺乏、科技支撐和能力建設(shè)有待加強(qiáng)等問題仍然存在，且地區(qū)、行業(yè)和企業(yè)層面也沒有制定統(tǒng)一的碳排放信息披露框架，導(dǎo)致碳排放數(shù)據(jù)造假和“漂綠”“洗綠”等問題時(shí)有發(fā)生。
四是金融機(jī)構(gòu)科技能力不足阻礙了綠色金融質(zhì)的突破。國家尚未制定針對(duì)綠色金融科技發(fā)展的指導(dǎo)方針。目前，綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)流程管理、合規(guī)風(fēng)控等金融科技應(yīng)用場(chǎng)景的需求顯著增多，這種變化趨勢(shì)對(duì)于信息處理的時(shí)效性、精準(zhǔn)度、整合度等提出更高要求，而金融機(jī)構(gòu)對(duì)綠色金融科技的資源投入不足，針對(duì)信息透明度、可用性及可追溯性問題的金融技術(shù)創(chuàng)新和應(yīng)用較為缺乏。
五是綠色金融產(chǎn)品戰(zhàn)略性開發(fā)仍有不足。我國在綠色信貸、綠色債券等產(chǎn)品方面已經(jīng)取得了長(zhǎng)足的進(jìn)展，但與碳足跡掛鉤的綠色金融產(chǎn)品很少，碳市場(chǎng)和碳金融產(chǎn)品在配置金融資源中的作用十分有限，碳市場(chǎng)對(duì)外開放度還很低。支持綠色轉(zhuǎn)型的金融工具研發(fā)也處于探索階段。
六是綠色產(chǎn)業(yè)要素配置滯后，業(yè)態(tài)發(fā)展結(jié)構(gòu)不平衡。綠色金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)處在起步階段，金融業(yè)態(tài)發(fā)展欠均衡，綠色指數(shù)產(chǎn)品等多元化的產(chǎn)品類別還不普及，尚未推出諸如綠債期權(quán)等金融產(chǎn)品。同時(shí)，國家在全球氣候治理領(lǐng)域發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用缺乏抓手，在全球碳市場(chǎng)規(guī)則制定中的話語權(quán)不足。
為構(gòu)建符合碳中和目標(biāo)要求的綠色金融體系，我們建議：
一、健全綠色金融法律體系，強(qiáng)化綠色金融法治保障。加快綠色金融頂層設(shè)計(jì)，有序推動(dòng)綠色金融專門立法的出臺(tái)，明確綠色金融發(fā)展的原則、目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任承擔(dān)及防范制度等，強(qiáng)化金融管理部門與各級(jí)政府建立綠色金融發(fā)展規(guī)劃與綠色產(chǎn)業(yè)規(guī)劃之間的協(xié)調(diào)機(jī)制。同時(shí)，深化綠色金融地方立法探索，與國家專屬立法事項(xiàng)保持立法錯(cuò)位，重點(diǎn)突破國家綠色金融政策落地的法律障礙，完善各方面的配套支持政策，解決綠色金融領(lǐng)域公共產(chǎn)品供給不足、投融資成本較高等現(xiàn)實(shí)難題。
二、建設(shè)與國際接軌的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系，規(guī)范綠色金融業(yè)務(wù)。綠色金融標(biāo)準(zhǔn)既要在縱向上兼容國際規(guī)則，保證國內(nèi)規(guī)則上下位階的統(tǒng)一，也要兼顧橫向的部門規(guī)則協(xié)調(diào)與銜接。應(yīng)加快完善與綠色金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)相關(guān)的碳排放監(jiān)測(cè)、數(shù)據(jù)管理、核算、核查、報(bào)告與評(píng)估等國家基礎(chǔ)通用標(biāo)準(zhǔn)的修訂，準(zhǔn)確引導(dǎo)資源配置，保障市場(chǎng)秩序，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。積極推動(dòng)國家綠色金融標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，逐步推動(dòng)信貸、債券、基金、衍生品等綠色金融產(chǎn)品、綠色項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。鼓勵(lì)國內(nèi)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)，構(gòu)建符合區(qū)域發(fā)展特色的高標(biāo)準(zhǔn)綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系。
三、健全綠色信息披露和共享機(jī)制，強(qiáng)化綠色金融監(jiān)管。打通產(chǎn)業(yè)部門和金融部門間的環(huán)境和氣候數(shù)據(jù)共享機(jī)制，進(jìn)一步建立健全統(tǒng)一的環(huán)境信息披露標(biāo)準(zhǔn),推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)高碳資產(chǎn)的敞口和主要資產(chǎn)的碳足跡進(jìn)行計(jì)算和披露，提出對(duì)金融機(jī)構(gòu)開展環(huán)境和氣候信息披露的具體要求，其中應(yīng)包括對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的綠色、棕色資產(chǎn)的信息以及這些資產(chǎn)和主要資產(chǎn)的碳足跡。加快建設(shè)全國統(tǒng)一的碳排放數(shù)據(jù)庫等基礎(chǔ)設(shè)施，擴(kuò)充、整合、校對(duì)已有的數(shù)據(jù)資源，搭建共享的標(biāo)準(zhǔn)化平臺(tái)。強(qiáng)化對(duì)企業(yè)環(huán)境信息披露的管理和監(jiān)督，防范“飄綠”“洗綠”風(fēng)險(xiǎn)。
四、加速金融科技耦合，用數(shù)字管理賦能綠色金融。不斷擴(kuò)大金融科技在支持綠色低碳發(fā)展、綠色金融方面運(yùn)用的廣度和深度，包括綠色資產(chǎn)識(shí)別、數(shù)據(jù)與量化、認(rèn)證與溯源、風(fēng)險(xiǎn)與能效管理、信息披露與共享平臺(tái)等環(huán)節(jié)。如，推動(dòng)金融科技在監(jiān)管政策工具服務(wù)、企業(yè)碳中和行政服務(wù)、氣候風(fēng)險(xiǎn)分析等細(xì)分領(lǐng)域的應(yīng)用；運(yùn)用人工智能、物聯(lián)網(wǎng)觸達(dá)等技術(shù)識(shí)別項(xiàng)目和資產(chǎn)描述的綠色低碳屬性；利用物聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算實(shí)時(shí)監(jiān)控，計(jì)算項(xiàng)目和資產(chǎn)的環(huán)境效益，量化項(xiàng)目的真實(shí)環(huán)境貢獻(xiàn)。
五、強(qiáng)化綠色低碳投融資激勵(lì)機(jī)制，持續(xù)豐富金融產(chǎn)品和服務(wù)。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)積極構(gòu)建多層次的綠色金融產(chǎn)品體系，打造綠色信貸、綠色租賃、綠色信托、綠色基金、綠色消費(fèi)、綠色保險(xiǎn)等門類齊全的服務(wù)體系，不斷推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新，促進(jìn)碳金融市場(chǎng)的活躍程度和流動(dòng)性。保持政策延續(xù)性，持續(xù)推動(dòng)發(fā)行碳中和債券和可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券。鼓勵(lì)發(fā)展私募股權(quán)、風(fēng)險(xiǎn)投資等風(fēng)險(xiǎn)包容性較大的金融產(chǎn)品，針對(duì)性解決高碳企業(yè)普遍存在的杠桿率過高和抵押物不足問題。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)財(cái)政政策和金融政策的協(xié)同配合，形成政策合力，構(gòu)建可持續(xù)綠色金融助力綠色發(fā)展的財(cái)政政策體系。
六、完善綠色金融市場(chǎng)體系建設(shè)，加大對(duì)外交流和參與力度。積極培育綠色金融發(fā)展新動(dòng)能，大力引進(jìn)境內(nèi)外持牌金融機(jī)構(gòu)、綠色專營機(jī)構(gòu)、研究機(jī)構(gòu)及國際綠色金融組織,加快建設(shè)登記、托管、征信等綠色金融基礎(chǔ)設(shè)施。充分發(fā)揮綠色交易所提供長(zhǎng)期的市場(chǎng)信號(hào)作用，加快推進(jìn)全國自愿減排碳交易中心和綠色項(xiàng)目庫、綠色債務(wù)融資一級(jí)市場(chǎng)建設(shè)，加快推動(dòng)北京綠色交易所建設(shè)成為面向全球的國家級(jí)綠色交易所。盡快組建國家級(jí)政策性綠色銀行，可以由中央政府投資一部分并吸收社會(huì)資本參與，鼓勵(lì)自主開發(fā)綠色金融產(chǎn)品、發(fā)行綠色債券以及其它綠色投資偏好的業(yè)務(wù)經(jīng)營。積極參與多雙邊平臺(tái)及合作機(jī)制，鼓勵(lì)我國金融機(jī)構(gòu)積極參與國際綠色投資和綠色治理規(guī)則制定，提升國際社會(huì)對(duì)我國綠色金融政策、標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品、市場(chǎng)的認(rèn)可和參與程度。
京公網(wǎng)安備 11010102005941號(hào)