山西通用航空產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究院院長 冀鵬丞

社會主義新農(nóng)村建設(shè)的推進和農(nóng)民收入的增加，對農(nóng)村的金融服務(wù)方式提出了更高的要求，而目前農(nóng)村地區(qū)相當(dāng)一部分金融機構(gòu)仍然采用傳統(tǒng)的服務(wù)模式，創(chuàng)新能力不足，服務(wù)手段落后單一，特別是各地存在的不同程度的農(nóng)民“貸款難”問題，一直是各方關(guān)注的焦點。當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)主要金融產(chǎn)品仍然是傳統(tǒng)的存、貸、匯業(yè)務(wù)，與城市金融產(chǎn)品存在很大差距。部分農(nóng)村地區(qū)僅有農(nóng)村信用社一家機構(gòu)，金融網(wǎng)點覆蓋率低、競爭不充分，農(nóng)民可選擇的服務(wù)機構(gòu)少。因此，如何改善農(nóng)村金融服務(wù)是目前亟待研究解決的問題。

農(nóng)村金融性創(chuàng)新滯后的主要原因

農(nóng)村金融政策性扶持與市場化運作存在矛盾。商業(yè)性金融要按市場化運作，而農(nóng)村地區(qū)不完全具備市場化運作的條件。農(nóng)村金融業(yè)務(wù)成本高、風(fēng)險大、收益低，客觀上與商業(yè)運作之間存在一定矛盾，難以實現(xiàn)商業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。近年來，國家為支持農(nóng)村金融機構(gòu)改革，陸續(xù)出臺了一系列扶持政策，特別是農(nóng)村信用社，在一定程度上降低了農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營成本，緩解了經(jīng)營壓力。但是，由于扶持力度不夠、政策不配套、缺乏制度化，這些政策不僅難以解決農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營成本和風(fēng)險問題，而且對涉農(nóng)金融業(yè)務(wù)的引導(dǎo)與激勵作用也不足。此外，運用城市金融的發(fā)展思路來發(fā)展農(nóng)村金融，必然要建立和完善與之相匹配的制度，耗時較長，難度較大。再加上缺乏對應(yīng)的有效補貼和績效監(jiān)督機制，最終導(dǎo)致對農(nóng)村金融扶持的政策無法到位，影響了農(nóng)村金融的發(fā)展。

農(nóng)村金融的高風(fēng)險、低收益以及高昂管理成本等特征降低了農(nóng)村金融機構(gòu)提供金融服務(wù)的積極性。一方面，農(nóng)戶日?？捎糜诘盅旱馁Y產(chǎn)主要包括林權(quán)、農(nóng)村居民房屋、農(nóng)用機械以及農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)，其實際價值較低；另一方面，農(nóng)戶從事的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)受季節(jié)、市場等各種因素的影響，存在較大的經(jīng)營風(fēng)險。一旦農(nóng)戶經(jīng)營出現(xiàn)風(fēng)險，形成不良貸款的概率會增大，將使銀行蒙受較大的經(jīng)濟損失。

農(nóng)村金融機構(gòu)提供的金融服務(wù)無法滿足旺盛的農(nóng)村金融需求。農(nóng)村金融機構(gòu)自身治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理水平薄弱，以及服務(wù)導(dǎo)向的偏離，造成其提供的金融服務(wù)不能完全適應(yīng)旺盛的農(nóng)村金融需求。第一，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等小型農(nóng)村金融機構(gòu)資金實力弱小。近年來，在國家的大力支持下，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等小型農(nóng)村金融機構(gòu)迅速發(fā)展起來，并成為農(nóng)村金融服務(wù)的新生力量。但這些金融機構(gòu)成立時間較短，在資金實力、內(nèi)部控制體系建設(shè)和風(fēng)險管理水平上無法完全滿足農(nóng)村金融多樣化的需求。以村鎮(zhèn)銀行為例，由于規(guī)模小、網(wǎng)點少，可用于放貸的資金十分有限，加之農(nóng)戶的分散化經(jīng)營以及生產(chǎn)經(jīng)營中存在的不確定性風(fēng)險，使村鎮(zhèn)銀行在提供金融服務(wù)時處于被動狀態(tài)。第二，農(nóng)村信用社、郵政儲蓄銀行和農(nóng)業(yè)銀行等大中型農(nóng)村金融機構(gòu)在農(nóng)村金融供給中角色偏離。郵政儲蓄銀行由于將發(fā)展重心放在城市，在開展農(nóng)村金融服務(wù)時，同樣存在金融資源和產(chǎn)品投入不足的尷尬。相對來看，當(dāng)前非正規(guī)金融機構(gòu)形式似乎在農(nóng)村更加活躍，這充分說明正規(guī)的金融機構(gòu)已經(jīng)遠遠不能滿足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的資金需求。

農(nóng)村資金大量外流，造成資金短缺。近幾年，國家高度重視農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民問題，采取了一系列切實有效的政策措施，使農(nóng)民收入有了恢復(fù)性增長。但要根本性地解決“三農(nóng)”問題，最有效的途徑就是調(diào)整農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，這就需要大量資金。然而就資金供給方面來講，一方面農(nóng)村自有資金積累能力差；另一方面農(nóng)村資金通過各種途徑大量外流，一些農(nóng)村金融機構(gòu)吸收的閑散資金大量轉(zhuǎn)移到城市或非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。一是四大國有銀行設(shè)在縣及縣以下農(nóng)村的機構(gòu)網(wǎng)點一般只存不貸，形成了對農(nóng)村資金的轉(zhuǎn)移；二是農(nóng)村的郵政儲蓄網(wǎng)點，作為單純的吸儲機構(gòu)也使農(nóng)村資金大量流向城市；三是農(nóng)村信用社在機構(gòu)設(shè)置上盲目向城市轉(zhuǎn)移，把在農(nóng)村吸納的大量存款集中向城市大中型工商業(yè)投放，從而進一步擴大了農(nóng)村資金需求的缺口，極大地削弱了農(nóng)民使用金融資源的能力，同時也對本應(yīng)是農(nóng)村合作金融主體地位的農(nóng)民的利益造成了極大的傷害，使農(nóng)村資金短缺現(xiàn)象更加嚴重。

農(nóng)民向金融機構(gòu)貸款難度較大。進入20世紀90年代，中國金融體制改革進程加快，農(nóng)業(yè)銀行逐步商業(yè)化經(jīng)營后，對在農(nóng)村的業(yè)務(wù)及機構(gòu)進行了適當(dāng)?shù)氖湛s，農(nóng)村信用社也暴露出商業(yè)化傾向，真正體現(xiàn)“民辦”的農(nóng)村合作金融制度在萎縮，農(nóng)民貸款難的矛盾日趨顯現(xiàn)。一是由于農(nóng)民從事的非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)多屬于技術(shù)含量低、競爭力弱的產(chǎn)業(yè)，這將直接降低農(nóng)民的資金積累能力，進而影響其還款能力和信用水平。二是各商業(yè)性銀行為了尋求利益和規(guī)避風(fēng)險，不斷撤并農(nóng)村網(wǎng)點，上收貸款權(quán)限，造成農(nóng)村經(jīng)濟主體特別是農(nóng)戶融資困難。三是目前農(nóng)貸資金短缺，農(nóng)村信用社總資產(chǎn)占全國金融資產(chǎn)總額較小，卻要服務(wù)于九億農(nóng)民，同時，農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)居高不下。因而，許多基層信用社普遍存在“不敢貸”的心理，普通農(nóng)民在沒有足額抵押的情況下，要想獲得貸款很是困難。

目前，鄉(xiāng)村經(jīng)濟振興對農(nóng)村金融服務(wù)提出了新的挑戰(zhàn)和更高的要求。首先，農(nóng)村金融作為政府支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的主要政策工具之一，勢必要承擔(dān)起增加農(nóng)業(yè)投入、促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民增收的職責(zé)。其次，新農(nóng)村建設(shè)涉及多領(lǐng)域、多層次、多類型的金融需求，既有一般農(nóng)戶的小額信貸需求，又有產(chǎn)業(yè)集群化龍頭企業(yè)的大規(guī)模資金需求；既有傳統(tǒng)的存貸款服務(wù)需求，也有支付結(jié)算和理財服務(wù)等服務(wù)需求，客觀上要求金融服務(wù)品種更加豐富，服務(wù)手段更加多樣，服務(wù)方式更加便捷，然而，我國農(nóng)村金融服務(wù)體系還不能完全滿足這些新要求。

大力提升農(nóng)村金融性服務(wù)創(chuàng)新

健全農(nóng)村金融服務(wù)體系，為農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新創(chuàng)造條件。地方政府及相關(guān)部門應(yīng)立足當(dāng)?shù)貙嶋H，制定出臺對管轄范圍內(nèi)農(nóng)村金融機構(gòu)的優(yōu)惠政策，在農(nóng)戶小額貸款稅費減免、布放自助設(shè)備財政補貼等方面給予支持，引導(dǎo)金融資源流向農(nóng)村。政府要通過財政、稅務(wù)等部門在貼息、減免稅、再貸款、準備金等方面給予農(nóng)村金融機構(gòu)大力支持。按照支農(nóng)資金扶持力度，探索對農(nóng)村金融機構(gòu)實行稅收減免和財政補貼的獎勵政策，激勵農(nóng)村金融機構(gòu)加大扶持“三農(nóng)”的能動性。在貨幣政策上，加大差別存款準備金政策力度，放松對農(nóng)村金融機構(gòu)尤其是農(nóng)村信用社和新型農(nóng)村金融機構(gòu)準備金標準，根據(jù)不同機構(gòu)涉農(nóng)貸款比重設(shè)定不同存款準備金率，增加農(nóng)村金融機構(gòu)支農(nóng)資金來源，同時穩(wěn)步推行農(nóng)村利率市場化，通過資金價格覆蓋經(jīng)營成本和風(fēng)險，允許在民間借貸比較活躍和資金緊張的地區(qū)適度提高農(nóng)村存款利率，促進資金留在農(nóng)村。在財政政策上，要參考世界通行做法，構(gòu)建科學(xué)貼息制度，充分發(fā)揮財政政策的作用，對農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款、開展農(nóng)村保險或提供貸款擔(dān)保給予財政貼息、保費補貼等合理補償，對貧困地區(qū)和重點農(nóng)業(yè)項目，按照一定比例對貸款或保險本金進行補貼。在稅收政策上，加快建立覆蓋全面、長期穩(wěn)定的優(yōu)惠稅賦政策，重點是將稅收優(yōu)惠范圍擴大至所有農(nóng)村金融機構(gòu)，取消稅收減免期限的限制，對涉農(nóng)業(yè)務(wù)的營業(yè)收入爭取長期的所得稅和營業(yè)稅減免優(yōu)惠。

加快建立政府、各類經(jīng)濟主體參與的政策性、商業(yè)性、行業(yè)性、互助性等多元化的農(nóng)村信貸擔(dān)保體系，擴大有效的擔(dān)保范圍。一是凡不違反現(xiàn)行法律規(guī)定、財產(chǎn)權(quán)益歸屬清晰、風(fēng)險能夠有效控制、可用于貸款擔(dān)保的各類動產(chǎn)和不動產(chǎn)均可以用作貸款擔(dān)保。二是可與保險公司聯(lián)合，把支農(nóng)創(chuàng)新的金融品種與保險條款相結(jié)合開發(fā)新品，使得農(nóng)民在獲取相關(guān)金融產(chǎn)品服務(wù)的同時，也能享受到保險服務(wù)。三是建立政策性農(nóng)業(yè)保險支出和商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險相結(jié)合的格局，擴大農(nóng)業(yè)險種有效分散和降低農(nóng)業(yè)風(fēng)險，發(fā)揮保險的經(jīng)濟補償功能。四是建立支農(nóng)貸款風(fēng)險補償機制。每年國家按一定比例提取撥付風(fēng)險補償基金，對農(nóng)村金融機構(gòu)支農(nóng)貸款進行補貼。對由國家承擔(dān)的自然災(zāi)害造成的支農(nóng)貸款損失和讓利損失，通過財政貼息給予彌補。五是加快農(nóng)村信用生態(tài)體系建設(shè)。大力推進金融生態(tài)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村居建設(shè)活動；加快建立農(nóng)村征信平臺，健全信用激勵和失信懲戒制度；發(fā)揮政府主導(dǎo)作用，嚴厲打擊惡意逃貸行為。此外，推動建立和發(fā)展不同類型的擔(dān)保機構(gòu)，特別是由農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)戶、財政、擔(dān)保公司、保險和金融機構(gòu)多方參與的農(nóng)村信貸聯(lián)保模式，積極推廣“集中擔(dān)保，分散使用”和“限額擔(dān)保，周轉(zhuǎn)使用”等靈活有效的擔(dān)保方式。盡快探索制定農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)細則，在堅持農(nóng)村土地集體所有制度不變的原則下，允許農(nóng)村土地占有、使用、收益、處分四項權(quán)能適度與所有權(quán)相分離，推動土地承包經(jīng)營權(quán)和宅基地使用權(quán)按市場原則合理流轉(zhuǎn)，按市場價值設(shè)定抵押，將土地價值資產(chǎn)化，有效解決當(dāng)前農(nóng)村金融市場中存在的擔(dān)保抵押品不足問題。此外，還可以考慮組建以政府財政扶持資金為依托的農(nóng)村金融擔(dān)保公司，為金融機構(gòu)發(fā)放“三農(nóng)”貸款提供保障。

構(gòu)建多元化的農(nóng)村金融機構(gòu)，大力發(fā)展農(nóng)村合作金融機構(gòu)，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供多層次的信貸支持。開放農(nóng)村金融市場，允許多家銀行開展支農(nóng)業(yè)務(wù)，引入競爭機制，發(fā)展多種類型的新型農(nóng)村金融組織(機構(gòu))。盡快建立和完善符合“三農(nóng)”要求的商業(yè)性金融、政策性金融、合作金融和其他金融組織，形成各有定位、功能互補、適度競爭的多層次農(nóng)村金融機構(gòu)體系，以滿足多層次、多元化的農(nóng)村金融需求。引導(dǎo)一些大型正規(guī)的金融機構(gòu)通過借貸或者委托代理方式把一定比例的資金投向農(nóng)村，彌補農(nóng)村金融機構(gòu)面臨的資金不足問題。重新調(diào)整農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)營范圍，進一步拓寬支農(nóng)領(lǐng)域，把農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)榫C合性政策銀行。鼓勵合作金融，按照規(guī)范的合作制原則建立起資金互助組織，允許以從銀行或政府機構(gòu)獲得的資金以及社員股金、存款等向合作成員提供貸款。

擴大農(nóng)村政策性金融業(yè)務(wù)范圍，加大政策性金融的支農(nóng)力度。必須整合農(nóng)村政策性金融業(yè)務(wù)，明確政策性支農(nóng)的范圍。農(nóng)村政策性金融所要支持的是那些按商業(yè)原則運行能收回本金，但回報率低于社會資金成本或貸款本金回收風(fēng)險較大的項目。如扶貧開發(fā)貸款、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展所需要的交通、能源、環(huán)保等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)融資和中小企業(yè)融資，農(nóng)民致富所需要的個人融資，農(nóng)村社會發(fā)展所需要的衛(wèi)生、教育、文化、科技、物流等方面的融資和普及金融產(chǎn)品、推廣惠及廣大農(nóng)民的金融服務(wù)等業(yè)務(wù)都應(yīng)被列入政策性金融的范疇。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，要切實發(fā)揮其應(yīng)有的功能，根據(jù)區(qū)域和業(yè)務(wù)發(fā)展需要合理布局分支機構(gòu)，適當(dāng)拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，開辦新業(yè)務(wù)，同時運用法律、行政、經(jīng)濟手段化解其不良資產(chǎn)，增強其支農(nóng)實力。